今年，審計署駐南京特派辦財務工作以突出管理精細化、實現預算動態管理為途徑，按照“規范、明晰、有序、高效”的原則，瞄準新目標與新任務，實現了作風大轉變和工作新突破。
——在財務管理方面，實施了精細化管理。按照該辦財務工作“三年三化”的目標要求，今年該辦的財務工作突出了精細化管理，先后制定了《南京辦關于加強經費精細化管理工作的意見》《南京辦經費報銷審批（補充）規定》和《南京辦關于2011年認真落實厲行節約要求的措施》等三個規定。
《意見》主要對強化行政公用支出、推行政府采購支出、加強固定資產處置、運用預警數據分析和落實聘請外部人員的精細化管理提出了具體要求；《規定》主要對《南京辦財務管理辦法》中的經費報銷審批程序進行調整；《措施》主要結合該辦工作實際和特點，將會議、差旅、水電油氣等10項行政運行經費支出的目標責任分解到處室和人員，逐項跟蹤落實。在此基礎上，該辦落實了三個機制：
一是納入考核范圍，建立長效機制。對年度預算內安排的經費支出，能夠沿著科學管理、合理使用、規范程序，嚴格執行的途徑穩步推進；對無正當理由超預算支出的經費（項目）或資源浪費較為嚴重的有關處室和人員，及時落實責任，每季通報一次，并在辦內聯網上公布。二是實行動態管理，建立預警機制。對預算執行情況、項目經費使用情況等實行動態跟蹤管理，預算執行分析每月進行一次，建立項目預算執行預警機制，對執行進度異常的項目及時通報責任處室。三是嚴格責任追究，建立責任機制。把經費管理工作作為廉政建設責任制考核的重要內容，加大對超預算問題的問責力度。為該辦2012年強化績效化管理奠定了基礎。
——在預算管理方面，鞏固了“四項管理”。將2010年規范化管理時預算管理明確的“六個要求”、經費管理完善的“十個制度”和自身建設實現的“四個結合”融為一體，不斷推進財務管理的制度化、規范化和科學化。一是細化預算管理，嚴格預算執行。協調各部門編制上報了本辦“一上”預算，根據署下達的“二下”預算，以部門為單位，明確項目內容、執行時間等要素，嚴格預算執行進度，嚴格審批制度。二是實行計劃管理，降低審計成本。按照節約高效的原則，每月通報項目名稱、人員安排（包括外借、外聘人員）、實施時間、工作量、工作進度、經費預算和經費使用等情況。三是組織資產清查，健全資產管理。加強固定資產管理，做好資產管理與財務核算工作的銜接。完成了2010年固定資產決算，確保賬賬相符、賬實相符。四是強化日常監督，規范財務管理。分別承擔了對該辦2010年度預算執行和其他財務收支情況進行的內部審計、對該辦2010年度的預算執行情況進行的檢查、對該辦2010年和2011年1月至6月財政財務收支和財務管理情況進行的檢查。結果均報署辦公廳和駐署監察局。
——在資金管理方面，落實了內控制度。每月底會計、出納定期對帳和財務負責人定期不定期盤查庫存現金和銀行存款，并將盤點核對情況作為會計資料備查，列入年度財務工作考核內容。同時嚴格把好“四關”。一是把好“審批關”，所有經費審批必須控制在預算范圍內，杜絕“超權限、超預算、超財力”現象；二是把好“借款關”，沒有預算或超預算的開支一律不借款；三是把好“報銷關”，凡開支項目不符合預算、金額超出預算、不按規定實行集中采購、不按要求使用支票結算的，一律不予報銷；四是把好“驗收關”，堅持錢物并重，加強“錢變物”后的管理，做到辦一項、成一項、出效益。
——在自身建設方面，養成了好管家習慣。通過創新學習理念，使學習成果向工作轉化、向素質轉化，提高了業務技能，培養了綜合服務能力，養成了“細心、耐心、溫心”和“勤思考、想干事、敢負責”的習慣，一年來，完成各類動態10篇，其中：審計署《審計工作通訊》1篇，審計署《理論探討》1篇，審計署互聯網8篇。（葛林）
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