審計署駐濟南特派辦緊緊圍繞學習貫徹《審計署2008至2012年審計工作發展規劃》和《審計署審計項目審理工作試行辦法》,積極探索提升審計工作質量和水平的方法和途徑,從細化和完善審計項目審理制度入手,初步建立起了科學規范的審計業務管理模式,并取得了初步成效。他們的主要做法是:
一是從源頭抓起,強化內控,不留死角。該辦改變長期以來審計項目事后審理的習慣模式,將關口前移,以審計實施方案為切入點和突破口,拓展了審計項目審理范圍,強化了源頭控制。二是加強現場控制,規范業務管理模式。近幾年來,該辦積極探索利用AO系統與OA系統的交互功能,督促審計組按照規定期限和要求將審計項目資料上傳OA系統,加強了對審計現場作業的實時監控,保證了審計事項按照進度管理要求全面實施。在審計實施階段,該辦規定對所有審計項目,法規處都要予以審理。法規處可以到審計現場進行審理,協同業務處補充查證或直接調查有關情況。
|